序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇風(fēng)險管理定義，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

[關(guān)鍵詞]零售企業(yè)跨國營銷風(fēng)險管理理論綜述

一、引言

對今天的零售企業(yè)來說，國際化是一個重要趨勢（Simpson,Thorpe，1995）[1]。上世紀(jì)90年代以來，零售企業(yè)特別是大型零售企業(yè)也和其它行業(yè)一樣，正在大力向國外發(fā)展，零售企業(yè)的跨國營銷已成為當(dāng)今世界的一大潮流。然而，服務(wù)型企業(yè)在國際擴(kuò)張中面臨的風(fēng)險遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于制造業(yè)面臨的風(fēng)險（Carman&Langeard，1998）[2]。著名的日本零售企業(yè)八佰伴正是因為沒有正視風(fēng)險管理，盲目投資，最終在亞洲金融風(fēng)暴的沖擊下徹底崩潰，黯然淡出其輝煌了30余年的商業(yè)舞臺[3]。顯然，零售企業(yè)在國際化進(jìn)程中由于其跨國經(jīng)營的性質(zhì)，其營銷活動面臨著比國內(nèi)企業(yè)更多、更復(fù)雜、破壞力也更強的國際風(fēng)險，零售企業(yè)跨國營銷風(fēng)險管理理論研究逐漸引起國內(nèi)外學(xué)者的關(guān)注。

二、風(fēng)險與風(fēng)險管理的定義

（一）風(fēng)險的定義

風(fēng)險的基本含義是損失的不確定性。經(jīng)濟(jì),企業(yè)觀察經(jīng)濟(jì)學(xué)家把風(fēng)險定義為損失機(jī)會，這表明風(fēng)險是一種面臨損失的可能性狀況，也表明風(fēng)險是在一定狀況下的概率度；統(tǒng)計學(xué)家把風(fēng)險定義為實際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度，使用統(tǒng)計學(xué)中的標(biāo)準(zhǔn)差來衡量風(fēng)險；保險學(xué)者把風(fēng)險定義為一個事件的實際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的客觀概率。

本研究采用決策理論家的定義，他們把風(fēng)險定義為損失的不確定性，這種不確定性又可分為客觀的不確定性和主觀的不確定性。客觀的不確定性是實際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差，它可以使用統(tǒng)計學(xué)工具加以度量；主觀的不確定性是個人對客觀風(fēng)險的評估，它同人的知識、經(jīng)驗、精神和心理狀態(tài)有關(guān)。

（二）風(fēng)險管理的定義

美國學(xué)者Christin（1997）認(rèn)為風(fēng)險管理是企業(yè)或組織為控制偶然損失的風(fēng)險，，以保全所得能力和資產(chǎn)所做的一切努力；另外兩位美國學(xué)者Willins,Lichard.Hans（1996）認(rèn)為，風(fēng)險管理是通過對風(fēng)險的鑒定、衡量和控制，以最低的成本使風(fēng)險所造成的損失控制在最低限度的管理方法。我國的陳佳貫(2000)認(rèn)為，風(fēng)險管理是企業(yè)通過對潛在意外或損失的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有效的控制，用最為經(jīng)濟(jì)合理的方法處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。可見，風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)過程，包括風(fēng)險的識別、衡量和控制等環(huán)節(jié)；風(fēng)險管理的目標(biāo)在于控制和減少損失，提高有關(guān)單位或個人的經(jīng)濟(jì)利益或社會效果；風(fēng)險管理是一種管理方法。

三、跨國營銷風(fēng)險管理的理論研究

隨著跨國企業(yè)不斷向全球化拓展以及國際競爭的不斷加劇，跨國企業(yè)將面臨更復(fù)雜的國際風(fēng)險。Gloshal(1987)就曾論述到，對于跨國企業(yè)的管理者而言，風(fēng)險控制是三個戰(zhàn)略目標(biāo)之一[4]。

1987年，Beamish和Banks提出存在兩種類型的東道國風(fēng)險：情境風(fēng)險和交易風(fēng)險。1991年，W.ChanKim和PeterHwang提出影響國際市場進(jìn)入模式選擇的兩個變量是環(huán)境變量和交易變量。

1992年，Miller提出了一個由三部分變量構(gòu)成的、完整的國際風(fēng)險模式。這三部分是：一般環(huán)境的不確定性；行業(yè)的不確定性；特定企業(yè)的不確定性[5]。Miller的這篇文章在學(xué)術(shù)界引起了極大的反響，他第一次對公司進(jìn)入國際市場面臨的不確定性進(jìn)行了系統(tǒng)而全面的分類，并提出一體化框架，為后來的研究提供了很好的指引，讓更多學(xué)者投入到國際風(fēng)險的研究之中。

1995年，荷蘭學(xué)者KelthD.Brouthers從實證的角度對Miller提出的一體化框架進(jìn)行了檢驗，并在此基礎(chǔ)上對一體化模型進(jìn)行了補充。Bruthers將戰(zhàn)略風(fēng)險劃分為兩大類，即管理控制風(fēng)險和市場復(fù)雜性風(fēng)險：管理控制風(fēng)險，由管理經(jīng)驗、文化差異和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)三個變量構(gòu)成；市場復(fù)雜性風(fēng)險，包括影響企業(yè)進(jìn)入市場的能力、分銷產(chǎn)品/服務(wù)的能力和企業(yè)的獲利能力[6]。在我國，許暉等學(xué)者又對此模型加以擴(kuò)展,借鑒Root（1994）對國際市場進(jìn)入模式?jīng)Q策影響因素的研究[7]，構(gòu)建一體化國際風(fēng)險感知模型。許暉等人認(rèn)為國際風(fēng)險的感知主要由三部分構(gòu)成,其中控制風(fēng)險變量與以下三點相關(guān):管理層對風(fēng)險控制的意愿；管理層對目標(biāo)市場的認(rèn)知程度；替代的控制機(jī)制的可獲取性[8]。

四、零售企業(yè)跨國營銷風(fēng)險管理的理論研究

商業(yè)（包括零售）領(lǐng)域內(nèi)稍具規(guī)模的對外直接投資開始于20世紀(jì)70年代，到20世紀(jì)90年代以后，以零售企業(yè)為主的跨國營銷活動進(jìn)入，國際化戰(zhàn)略成為零售商的一個重大公司戰(zhàn)略(SteveBurt,JohnDawson,LeighSparks,2004)[9]，在大多數(shù)零售商中應(yīng)用。綜觀國內(nèi)外理論研究，學(xué)者們主要從以下三方面對零售企業(yè)跨國營銷風(fēng)險管理進(jìn)行研究。

（一）零售企業(yè)海外市場選擇中的風(fēng)險評估

在對零售商海外市場選擇時，海外市場風(fēng)險是重要的評估方面，全球零售發(fā)展指數(shù)GRDI（globalretaildevelopmentindex）中，經(jīng)濟(jì)政治風(fēng)險作為其中主要的變量，占了40%的權(quán)重，可見海外市場選擇上面，市場風(fēng)險是其主要的評估變量。從風(fēng)險角度看，海外市場風(fēng)險主要包括政治風(fēng)險與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，而政治風(fēng)險與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險之間往往也具有一定的連帶關(guān)系，零售商海外擴(kuò)張時往往關(guān)注那些政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境相對穩(wěn)定的市場。

BenounandHelies-Hassid(1993)將影響零售商海外市場的因素模型化，他認(rèn)為零售商對海外目標(biāo)市場的選擇的外部限制包括政治風(fēng)險，資金返還，法律進(jìn)入障礙，國家財政可靠性[10]。Koch(2001)也認(rèn)為零售商海外市場選擇的外部因素包括國家市場潛力、市場的競爭地位、預(yù)期的海外市場風(fēng)險[11]。

（二）基于進(jìn)入戰(zhàn)略的風(fēng)險管理研究

有學(xué)者將零售企業(yè)開展跨國營銷的戰(zhàn)略研究與風(fēng)險的探討相結(jié)合，許暉（2004）針對跨國企業(yè)對風(fēng)險感知與國際市場進(jìn)入戰(zhàn)略決策的進(jìn)行互動研究，采用實證研究的方法證明，不同的國際風(fēng)險對國際市場進(jìn)入模式的影響也將不同，從而對其風(fēng)險的感知將影響到企業(yè)選擇國際市場進(jìn)入模式的決策[12]。對零售商海外市場進(jìn)入方式的研究中，McGoldrick（1995）的研究得到了學(xué)術(shù)界的認(rèn)可[13]。根據(jù)McGoldrick（1995）的分析，零售商進(jìn)入海外市場的方式主要由許可、租約或附屬經(jīng)營、特許、合資、收購以及自我進(jìn)入六種類型。如表1，許可（licensing）主要指零售商許可海外銷售機(jī)構(gòu)以銷售自有品牌的方式進(jìn)入，與其他進(jìn)入方式相比，使用許可的方式進(jìn)入國外市場，零售商只需要極少的前期投資，風(fēng)險最低，但對海外市場的控制程度也最低；租約或附屬經(jīng)營（concessions）同樣是低風(fēng)險、低成本的進(jìn)入方式，主要指在大型店鋪里店中店的經(jīng)營；特許（Franchising）進(jìn)入方式與許可進(jìn)入方式很相似，所不同的是，特許方要給予被特許方經(jīng)營方面的指導(dǎo)與幫助，該方式在海外市場保持一定的控制水平以及成本投入與風(fēng)險之間實現(xiàn)了平衡；合資（jointventure）是指與熟悉本地市場的合作伙伴合資經(jīng)營，合資方式縮短了進(jìn)入新市場的適應(yīng)時間，減少了成本與風(fēng)險，成本與控制水平居中；并購（merger&acquisition）的進(jìn)入速度快，但是成本與風(fēng)險也極高；自我進(jìn)入（self-startentry）的進(jìn)入方式對海外市場控制程度最高，但是投入資金多，成本巨大，且可能遇到較大的政治與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，如貨幣貶值、外匯管制、政府沒收等。

表1六種進(jìn)入戰(zhàn)略選擇的特征

首先，對零售企業(yè)跨國營銷風(fēng)險的研究還缺乏系統(tǒng)的理論體系和框架。雖然Miller的一體化跨國營銷風(fēng)險模型得到大多數(shù)學(xué)者的認(rèn)同，但如何運用于零售企業(yè)還沒有學(xué)者進(jìn)行研究。

篇2

關(guān)鍵詞:轉(zhuǎn)移定價風(fēng)險管理績效考核

內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格是指資金在銀行內(nèi)部不同部門、不同產(chǎn)品、不同分支機(jī)構(gòu)之間流動的價格。從國際商業(yè)銀行的實踐來看,內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價是一種能夠?qū)L(fēng)險管理、產(chǎn)品定價、資源配置和績效考核結(jié)合起來的最有效方法,多數(shù)國際商業(yè)銀行已經(jīng)建立了自己的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系。國內(nèi)商業(yè)銀行由于國內(nèi)金融市場發(fā)展的滯后、利率管制等諸多因素限制,多數(shù)還沒有建立一個能夠有效運轉(zhuǎn)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系。

隨著我國商業(yè)銀行改革的進(jìn)一步深化,扁平化、垂直化管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主流。另外,利率市場化的逐漸形成,以及國內(nèi)金融衍生產(chǎn)品的進(jìn)一步豐富和市場的逐漸活躍,都為國內(nèi)商業(yè)銀行建立科學(xué)合理的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系提供了良好的外部條件。因此,國內(nèi)商業(yè)銀行結(jié)合自身實際,積極借鑒國際商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制,建立科學(xué)合理的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系顯得尤為重要。

一、建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系的重要意義

(一)有利于商業(yè)銀行提高利率風(fēng)險管理水平

商業(yè)銀行的利率風(fēng)險同時存在于銀行帳戶和交易帳戶之中。銀行帳戶中的利率風(fēng)險與銀行凈利息收入有關(guān),也稱為結(jié)構(gòu)風(fēng)險;交易帳戶中的利率風(fēng)險影響金融工具價值,也稱為交易風(fēng)險。從目前的監(jiān)管來看,交易風(fēng)險已經(jīng)得到了監(jiān)管部門的足夠重視。銀行帳戶的風(fēng)險一般要依靠加強資產(chǎn)負(fù)債管理,建立科學(xué)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制,可以提高商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理水平,將利率風(fēng)險從業(yè)務(wù)部門或某些產(chǎn)品中分離出來,統(tǒng)一集中到總行層面,由專門的利率風(fēng)險管理部門進(jìn)行監(jiān)控和管理或通過外部資本市場進(jìn)行對沖,從而保證業(yè)務(wù)部門能夠?qū)Ｗ⒂诳蛻魻I銷和信用風(fēng)險管理,細(xì)化銀行的內(nèi)部分工,提升商業(yè)銀行專業(yè)化管理水平。

(二)有利于商業(yè)銀行建立科學(xué)的績效考核體系

商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績效考核往往是基于一些非利潤性指標(biāo),采取自上而下的方式進(jìn)行,注重規(guī)模而非收益,缺少對部門的科學(xué)合理考核,考核中往往難以區(qū)分資產(chǎn)部門和負(fù)債部門的業(yè)績和貢獻(xiàn)度。而建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制后,銀行可以比較合理地將銀行的凈利差收益在各個業(yè)務(wù)單元間進(jìn)行劃分,從而對商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營績效進(jìn)行科學(xué)有效的評估。

(三)有利于提高商業(yè)銀行的產(chǎn)品定價水平

商業(yè)銀行在為產(chǎn)品定價時,必須要清楚資金的成本以及產(chǎn)生這筆資金所需的費用。商業(yè)銀行建立科學(xué)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制后,在分離風(fēng)險的過程中,已經(jīng)生成了包含市場風(fēng)險的資金價格,只要再加上信用風(fēng)險準(zhǔn)備、費用分?jǐn)傄约邦A(yù)期收益,就可以確定產(chǎn)品的合理價格。有研究表明,采用科學(xué)合理的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制后,銀行的凈息差收益率每年可以提高5個基點。

(四)有利于商業(yè)銀行優(yōu)化資源配置

通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)可以分析不同業(yè)務(wù)和不同產(chǎn)品的邊際收益,進(jìn)而影響資金的流向和流量,從而可以優(yōu)化商業(yè)銀行的資源配置,將資金配置到盈利水平高的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)和業(yè)務(wù)條線。

二、國際商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的方法與模式

目前,國際商業(yè)銀行確定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的方法有很多種,歸結(jié)起來主要分為兩大類,一類是平均成本法,另一類是邊際成本法。平均成本法是利用總資金成本加總平均來確定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的方法,根據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)該方法又可分為若干種方法。平均成本法簡單易操作,實施費用較低,與市場利率變化相比變化幅度較小,比較平穩(wěn)。不過平均成本法反映的是銀行的歷史成本,忽略了當(dāng)前的市場條件,可能會扭曲信息,不能反映當(dāng)前和未來的變化,在高利率的環(huán)境下可能會低估非利率敏感型存款的價值。邊際成本法也稱市場法,是基于公開市場利率或其組合的。它以外部資金市場的利率為參照,反映了在最短期限內(nèi)資金市場上能夠提供的最便宜的資金來源。邊際成本法反映了當(dāng)前的市場狀況,可以較好地跟蹤市場風(fēng)險,具有前瞻性,不過實施起來較平均成本法復(fù)雜。除以上兩類方法外,協(xié)商法也是在內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價中經(jīng)常用到的一種方法。

從國際商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的演變來看,內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價主要有單資金池模式、多資金池模式和期限匹配模式三種模式。

單資金池模式也即單池單利率方法,是商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的最初形式,它將銀行所籌集的全部資金集中起來,建立一個資金池,假設(shè)資金池中所有資金都具有相同的屬性,并賦予一個相同的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格,而不考慮不同資金的到期日、籌資成本、流動性等差異。在單池單利率方法中,內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的確定可采用平均成本法和邊際成本法。單池單利率方法簡單易懂、容易實施。該方法缺點是由于沒有考慮資金的期限結(jié)構(gòu),無法規(guī)避由于利率波動造成的缺口風(fēng)險,并且容易造成部門績效考核的不公平。這種方法一般適用于具有穩(wěn)定現(xiàn)金流、分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)量較少的小銀行。

多資金池模式也即多池多利率方法,該方法認(rèn)為資金具有不同屬性,應(yīng)根據(jù)到期日、利率敏感性和流動性等標(biāo)準(zhǔn)對資金進(jìn)行劃分并賦予不同的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格。因此,該方法一般根據(jù)銀行資產(chǎn)、負(fù)債的不同特征,建立各自對應(yīng)關(guān)系,每類資產(chǎn)和負(fù)債都有一個資金池與其相對應(yīng),并賦予一個內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格,資金池中的資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率波動特征基本相同。一家銀行到底需要多少資金池,其資金池的內(nèi)涵如何,一般以能反映銀行資產(chǎn)負(fù)債表的主要期限特征為宜,具體由該行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會來確定。多資金池中的資金可采用平均成本法,也可采用邊際成本法進(jìn)行定價。多池多利率方法比單池單利率方法更貼近實際,減少了利率波動帶來的風(fēng)險,有利于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理。但是,該方法比較復(fù)雜,實施費用也較高。另外,在這種方法下,資金池中的資金不可能完全匹配,容易造成資金的多余或不足。

期限匹配模式是目前最復(fù)雜也最有效的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式,多數(shù)國際商業(yè)銀行都在采用這種方法。與單資金池和多資金池模式不同的是,期限匹配法中資金的轉(zhuǎn)移價格不采用平均成本法,而采用邊際成本法,因此,期限匹配法也稱期限匹配邊際成本法。期限匹配邊際成本法將資金池中新發(fā)生的資金變動與老的資金變動區(qū)分開來進(jìn)行處理,新的資金使用新的轉(zhuǎn)移價格而老的資金仍按過去價格計算它的利潤率。這使得對單筆業(yè)務(wù)收益的精確分析成為可能。在期限匹配模式下,總行資金部將資金進(jìn)行集中管理,可以在總行層面掌握各業(yè)務(wù)單元資產(chǎn)與負(fù)債的不匹配情況,并可以利用外部資本市場對這些不匹配的部分進(jìn)行對沖,也可以根據(jù)他們對未來利率走勢的預(yù)測持有這些不匹配的資產(chǎn)負(fù)債額來獲得收益。對于分支機(jī)構(gòu)和部門來說,通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式,可以使各業(yè)務(wù)部門的資產(chǎn)和負(fù)債數(shù)額和期限達(dá)到了匹配,大多數(shù)的利率風(fēng)險被消除了。總的來說,期限匹配邊際成本法能夠有效提高銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理能力;將信用風(fēng)險與利率風(fēng)險分離;有益于銀行對部門的績效考核,并能對產(chǎn)品或客戶的貢獻(xiàn)度進(jìn)行分析。不過,期限匹配邊際成本法較為復(fù)雜,實施費用較高,要求銀行具有較高的技術(shù)實力。

三、對國內(nèi)商業(yè)銀行的啟示與建議

(一)建立統(tǒng)一的全行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價指引

每家銀行的情況不同,沒有一種方法適合于所有的銀行。因此,應(yīng)根據(jù)銀行自身實際制定適合自己的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價指引。指引要明確內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的種類和檔次,各種轉(zhuǎn)移價格的制定依據(jù),如何調(diào)整,制定或調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格的程序、審查審批以及相關(guān)權(quán)限的具體規(guī)定等等。

(二)合理選擇內(nèi)部資金集中管理模式

各銀行要根據(jù)自身實際,結(jié)合分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、資金流量等情況,合理選擇內(nèi)部資金集中管理模式。一般來講,總行集中型管理模式由于只建立一個資金管理中心,業(yè)務(wù)處理量較大,要求總行的管理能力較強,適合于業(yè)務(wù)規(guī)模較小、資金流量較少的中小商業(yè)銀行采用。對于較大商業(yè)銀行來說,區(qū)域集中型管理模式是一種較為合適的選擇。

(三)明確部門職責(zé)分工

內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的概念簡單通俗易懂,但實施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)并非簡單的事情。明確的部門職責(zé)分工是順利開展各項工作的前提。一般來說,轉(zhuǎn)移定價的決定權(quán)屬于資產(chǎn)負(fù)債管理委員會,資產(chǎn)負(fù)債管理部門必須保證內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價流程的有效性,并應(yīng)該持續(xù)地監(jiān)控各項資產(chǎn)和負(fù)債的期權(quán);內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格應(yīng)由資金部和預(yù)算財務(wù)部根據(jù)市場利率并結(jié)合本行實際制定;資金部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理全行資金周轉(zhuǎn),進(jìn)行全行資金的調(diào)度和平衡;預(yù)算財務(wù)部是全行利率政策的管理部門,也是經(jīng)營業(yè)績的核算和評價部門。

(四)根據(jù)自身實際選擇合適的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式

商業(yè)銀行建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系,要根據(jù)自己的需求,結(jié)合我國的實際情況合理選擇內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式。一般來說,單資金池模式是較低級的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式,適用范圍較窄。多資金池模式適用于分支機(jī)構(gòu)較多,資金組合較為多樣,且具備一定技術(shù)實力的中型商業(yè)銀行。期限匹配邊際成本法雖然較為科學(xué)有效,但是技術(shù)含量較高,實施起來較為復(fù)雜,因此適用于技術(shù)實力較強的大型商業(yè)銀行。

(五)根據(jù)外部金融環(huán)境構(gòu)建合理的基準(zhǔn)收益率曲線并進(jìn)行調(diào)整

邊際成本法能反映當(dāng)前的市場情況,并具有前瞻性,能反映真實的資金價格,在內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價中經(jīng)常采用。因此,當(dāng)實施一個內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)時,銀行一般會首先確立一個基準(zhǔn)收益率曲線,國際商業(yè)銀行通常會利用銀行間拆借利率(如,LIBOR)或互換利率或是一個普通利率指數(shù)(如,美國國債利率)等來構(gòu)建。然后對基準(zhǔn)收益率曲線進(jìn)行調(diào)整得出能反映機(jī)構(gòu)或產(chǎn)品特性的資金轉(zhuǎn)移價格收益率曲線,這些調(diào)整主要包括:機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險調(diào)整、買賣價差調(diào)整、流動性調(diào)整、隱含期權(quán)調(diào)整等。最后,銀行會選取調(diào)整后的收益率曲線上最能反映被轉(zhuǎn)移定價產(chǎn)品特性的點來為產(chǎn)品定價。在這個過程中,基準(zhǔn)收益率曲線的確定與調(diào)整是最核心的技術(shù)工作。在我國,雖然利率市場化進(jìn)程已經(jīng)啟動,但是基準(zhǔn)利率尚未市場化,加之市場分割等因素,目前還沒有公認(rèn)的人民幣市場收益率曲線。因此,各銀行可借鑒香港市場未開放前各家銀行的做法,先利用不完整的信息構(gòu)建一個基準(zhǔn)收益率曲線,隨著市場的發(fā)展不斷調(diào)整,逐漸完善。

(六)積極利用金融衍生產(chǎn)品對沖和管理不匹配的利率風(fēng)險

建立商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系的重要意義之一是將各業(yè)務(wù)單元或產(chǎn)品的利率風(fēng)險集中到總行層面進(jìn)行統(tǒng)一管理。由于國外金融衍生產(chǎn)品市場較為活躍,對于不匹配的利率風(fēng)險,國際商業(yè)銀行的資金部門通常會利用金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行對沖,或根據(jù)自己對利率走勢的預(yù)測持有這些不匹配的頭寸來獲益。2006年2月我國推出了銀行間市場人民幣利率互換業(yè)務(wù),雖然由于利率市場化不徹底等因素導(dǎo)致了目前的交易并不活躍,但隨著改革的進(jìn)一步深化,金融衍生品市場不久將會成為國內(nèi)商業(yè)銀行對沖市場風(fēng)險的一個廣闊空間。

篇3

關(guān)鍵詞：醫(yī)院；固定資產(chǎn)；管理；風(fēng)險

醫(yī)院內(nèi)部的固定資產(chǎn)是保證醫(yī)院正常穩(wěn)定開展工作的重要保障，同時也是各項醫(yī)療活動開展的基礎(chǔ)，因此必須要充分做好醫(yī)院固定資產(chǎn)的管理工作。當(dāng)前我國很多地區(qū)醫(yī)院內(nèi)部，固定資產(chǎn)管理工作仍然存在一定的風(fēng)險問題，主要表現(xiàn)在醫(yī)院單位內(nèi)部的固定資產(chǎn)管理單位比較分散，內(nèi)部的各項管理工作體制不健全，同時相關(guān)管理工作人員對固定資產(chǎn)的管理意識淡薄，固定資產(chǎn)的處理和審批工作效率較低。這些問題的出現(xiàn)造成了醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作產(chǎn)生的諸多風(fēng)險，直接影響到醫(yī)院內(nèi)部各項醫(yī)療活動的開展，同時還會造成相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險問題。因此，醫(yī)院內(nèi)部相關(guān)管理工作人員針對固定資產(chǎn)管理存在的各種風(fēng)險問題進(jìn)行了深入分析和研究，針對不同的管理風(fēng)險問題提出了有效的解決策略，全面保證醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作的高質(zhì)量開展。

一、醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作風(fēng)險問題分析

1.管理單位比較分散，管理工作體制不健全。醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作中，傳統(tǒng)的管理工作方法主要實施的是管理權(quán)和使用權(quán)相分離的工作機(jī)制，造成了醫(yī)院內(nèi)部的固定資產(chǎn)價值管理和實物管理工作之間存在明顯的脫節(jié)現(xiàn)象。醫(yī)院財務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價值管理，而醫(yī)學(xué)設(shè)備部門、后勤保障部門以及相關(guān)信息管理部門等負(fù)責(zé)各種醫(yī)療設(shè)備、后勤設(shè)備、信息設(shè)備以及各種無形資產(chǎn)的管理工作。由于醫(yī)院內(nèi)部各管理工作單位分散程度相對較高，經(jīng)常會出現(xiàn)各種管理信息不對稱問題，同時醫(yī)院內(nèi)部的賬目和實物管理工作之間存在不同步現(xiàn)象，物資采購與資金核算工作之間缺乏必要的信息溝通，出現(xiàn)很多財務(wù)信息失真等情況。2.工作人員對固定資產(chǎn)的管理意識淡薄。醫(yī)院內(nèi)部的工作人員是固定資產(chǎn)的使用者，但是在實際工作當(dāng)中并沒有充分認(rèn)識到醫(yī)院固定資產(chǎn)對醫(yī)院發(fā)展所帶來的重要性。在針對固定資產(chǎn)的管理和使用過程中，存在較大的盲目性和隨意性，因此導(dǎo)致醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作產(chǎn)生了諸多風(fēng)險問題。由于很多醫(yī)院單位內(nèi)部普遍缺乏固定資產(chǎn)管理工作的相關(guān)法律法規(guī)，同時管理工作人員針對固定資產(chǎn)的管理工作意識程度不足，在固定資產(chǎn)管理工作中自身的思想認(rèn)知程度不足、責(zé)任心較低，存在固定資產(chǎn)管理和自身的利益無關(guān)的不良思想。同時各資產(chǎn)使用工作單位的負(fù)責(zé)人員通常情況下會忙于醫(yī)院內(nèi)部的各項醫(yī)療事務(wù)和工作，經(jīng)常會忽略固定資產(chǎn)的管理工作，造成了醫(yī)院單位內(nèi)部很多固定資產(chǎn)沒有得到充分應(yīng)用，造成了不必要的經(jīng)濟(jì)浪費問題，進(jìn)而直接影響到了整個醫(yī)院的發(fā)展效益，因此受到各級管理工作人員的高度重視。3.醫(yī)院固定資產(chǎn)的審批處置工作效率偏低。當(dāng)前在我國一些醫(yī)院內(nèi)部，由于受到傳統(tǒng)市場管理工作理念的影響，在實際工作過程中針對固定資產(chǎn)的管理工作，仍然延續(xù)使用比較傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理方法。由于信息化程度相對較低同時醫(yī)院內(nèi)部審核單位較多等因素影響，造成資產(chǎn)處置工作運轉(zhuǎn)效率嚴(yán)重偏低，針對一些大型或特種固定資產(chǎn)的處置工作，還需要上報到醫(yī)院的職能單位內(nèi)部，并且通過領(lǐng)導(dǎo)辦公會、上級主管、衛(wèi)健委備案審批等各項工作流程，整個審批程序比較繁瑣，所需要提供的資料也比較復(fù)雜，因此，經(jīng)常會出現(xiàn)審批手續(xù)不健全問題造成固定資產(chǎn)處置無法獲得審批。由于需要不斷補充各種材料，延長了審批工作時間，進(jìn)而造成了固定資產(chǎn)的審批工作質(zhì)量大打折扣。

二、醫(yī)院固定資產(chǎn)管理風(fēng)險的有效控制策略

醫(yī)院單位根據(jù)固定資產(chǎn)管理工作所存在的風(fēng)險問題進(jìn)行了深入分析和探索，有效建立起更加健全和完善的資產(chǎn)管理工作單位，配備了更加專業(yè)的固定資產(chǎn)管理工作人員，有效強化各工作單位的職責(zé)分工，將每一項管理工作職責(zé)落實到個人頭上，有效防止出現(xiàn)多頭管理以及相互推卸責(zé)任等現(xiàn)象，全面提高醫(yī)院固定資產(chǎn)的管理工作效果。1.建立起固定資產(chǎn)分層管理工作體系。在針對醫(yī)院固定資產(chǎn)的管理工作中，通過采取固定資產(chǎn)歸口和分類管理工作模式，有效采取分級管理工作方法，實現(xiàn)價值管理和實物管理之間的有效銜接。醫(yī)院資產(chǎn)管理工作單位需要對醫(yī)院內(nèi)部固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況進(jìn)行全面了解和分析，并且成立起醫(yī)院固定資產(chǎn)評價工作小組，通過總會計工作人員、分管領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)部門責(zé)任人所構(gòu)成，對醫(yī)院內(nèi)部各項固定資產(chǎn)的相關(guān)管理工作，以及存在的各種風(fēng)險問題進(jìn)行全面分析和了解，并且提出針對性的解決策略來進(jìn)行處理。根據(jù)醫(yī)院內(nèi)部固定資產(chǎn)的不同構(gòu)成形式，通過對應(yīng)專業(yè)歸口管理單位實施二級分類管理，根據(jù)醫(yī)院內(nèi)部的各種醫(yī)療設(shè)備、后勤設(shè)備、信息設(shè)備等專業(yè)歸口管理工作，有效負(fù)責(zé)資產(chǎn)的安裝驗收、入庫管理、資產(chǎn)維修以及各項信息檔案管理等日常工作。通過分級固定資產(chǎn)的管理工作方法，可以進(jìn)一步提高整個固定資產(chǎn)的管理工作專業(yè)化，實現(xiàn)固定資產(chǎn)管理工作效率的提升，有效保證醫(yī)院內(nèi)部各項固定資產(chǎn)的價值可以發(fā)揮到最大。2.落實固定資產(chǎn)管理宣傳以及組織培訓(xùn)工作。由于我國很多醫(yī)院內(nèi)部財務(wù)管理工作人員，對固定資產(chǎn)的管理工作認(rèn)知程度不足，同時在相關(guān)工作技能和專業(yè)知識掌握程度上有所不足，造成的固定資產(chǎn)管理工作中產(chǎn)生了諸多風(fēng)險問題。因此，醫(yī)院方面需要在日常工作過程中有效落實宣傳教育、醫(yī)院文化建設(shè)等多方面工作內(nèi)容，全面加強固定資產(chǎn)管理理念的融入和深化，全面改善醫(yī)院內(nèi)部的固定資產(chǎn)管理工作環(huán)境。通過人才的培養(yǎng)和教育工作，全面提高專職資產(chǎn)管理工作人員的綜合素養(yǎng)。同時在日常工作當(dāng)中需要充分做好固定資產(chǎn)管理工作的宣傳或培訓(xùn)，通過組織多樣化的培訓(xùn)工作模式，為固定資產(chǎn)管理人員建立起更方便快捷的學(xué)習(xí)交流平臺，全面提高資產(chǎn)管理工作人員的綜合素養(yǎng)和實踐工作能力。對國家的相關(guān)法律法規(guī)、醫(yī)院內(nèi)部固定資產(chǎn)管理工作機(jī)制以及固定資產(chǎn)管理工作流程等有著更加深入的了解，保證在固定資產(chǎn)管理過程中充分發(fā)揮出自身的專業(yè)技能，提高固定資產(chǎn)的管理科學(xué)性與合理性。3.全面優(yōu)化醫(yī)院固定資產(chǎn)管理和處置工作流程。（1）提高固定資產(chǎn)管理工作的精細(xì)化在資產(chǎn)管理工作制度方面，必須要保證科學(xué)性與合理性，要制定出更加科學(xué)完善的資產(chǎn)管理工作流程，尤其是針對固定資產(chǎn)的具體管理內(nèi)容以及管理工作環(huán)節(jié)進(jìn)行合理表述，有效明確固定資產(chǎn)的管理工作標(biāo)準(zhǔn)、管理工作依據(jù)以及對應(yīng)的管理責(zé)任人，提高固定資產(chǎn)管理工作制度的可行性和可問責(zé)性。在醫(yī)院內(nèi)部固定資產(chǎn)的管理工作中，需要有效做好各項管理工作制度的建立，要保證資產(chǎn)管理工作制度更加精細(xì)化，要解決固定資產(chǎn)在管理工作當(dāng)中存在的丟失、損毀以及違規(guī)處置等各種問題，通過常態(tài)化管理工作方法，有效保證固定資產(chǎn)的管理水平不斷提高。醫(yī)院單位內(nèi)部針對固定資產(chǎn)的清查與管理工作，需要至少每年盤點一次，同時對固定資產(chǎn)使用出現(xiàn)盤虧的具體原因進(jìn)行查明，要有效明確固定資產(chǎn)盤虧的具體責(zé)任，同時要做好針對性處理措施，保證固定資產(chǎn)管理工作的順利開展。（2）規(guī)范固定資產(chǎn)處置工作流程固定資產(chǎn)使用科室內(nèi)部，需要根據(jù)固定資產(chǎn)的具體使用消耗情況提交必要的處置申請工作，專業(yè)管理工作人員和組織技術(shù)人員需要提出相關(guān)的鑒定工作意見，資產(chǎn)管理工作單位根據(jù)資產(chǎn)的處置工作要求，將鑒定意見和處置申請直接提交到醫(yī)院管理單位和主管單位內(nèi)部。通過逐級審批之后，對固定資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)合理分配和使用，整個處理工作流程包含了組織鑒定、處置審批、處置賬務(wù)等幾個重要工作環(huán)節(jié)。在處置鑒定工作過程中，需要通過醫(yī)院各科室出具詳細(xì)的設(shè)備以及醫(yī)療物資材料廢棄的理由和原因，相關(guān)技術(shù)工作人員需要對各科室申報報廢設(shè)備進(jìn)行進(jìn)一步技術(shù)鑒定，做好相關(guān)鑒定工作報告。對于價值較高的醫(yī)療器械或者設(shè)備，需要三名或者三名以上的基礎(chǔ)工作人員同步進(jìn)行鑒定，并且針對固定資產(chǎn)的處置工作條件需要進(jìn)行嚴(yán)格控制，防止在固定資產(chǎn)的鑒定和處置過程中，出現(xiàn)較強的盲目性和利益性問題，拒絕各種固定資產(chǎn)的浪費問題。處置審批工作環(huán)節(jié)中，資產(chǎn)管理工作單位需要有效落實實地勘察工作，同時核實固定資產(chǎn)的具體處置工作狀況，大型或特種設(shè)備報廢處置工作需要直接上報到醫(yī)院，辦公會內(nèi)部通過管理工作人員集體討論研究之后來進(jìn)行決定，可以有效防止固定資產(chǎn)處置過程中存在中飽私囊以及違規(guī)違紀(jì)等問題的出現(xiàn)，有效減少醫(yī)院內(nèi)部各項資產(chǎn)的流失量，提高醫(yī)院內(nèi)部固定資產(chǎn)的使用效率。在固定資產(chǎn)的處置工作環(huán)節(jié)當(dāng)中，需要根據(jù)批準(zhǔn)文件要求，資產(chǎn)管理工作單位將處置實物移交到專業(yè)的管理部門來進(jìn)行鑒定，然后可以通過公開回收或者拍賣的方法來進(jìn)行處置。醫(yī)院部門內(nèi)部統(tǒng)一收繳處置資產(chǎn)的相關(guān)收益，同時將其納入到醫(yī)院預(yù)算當(dāng)中來進(jìn)行統(tǒng)一安排，有效防止出現(xiàn)等違規(guī)現(xiàn)象的產(chǎn)生。

三、結(jié)語

綜上所述，在醫(yī)院的固定資產(chǎn)管理工作當(dāng)中，相關(guān)工作人員必須要對固定資產(chǎn)管理工作中存在的各種風(fēng)險問題加以明確，有效落實創(chuàng)新型固定資產(chǎn)管理工作，對傳統(tǒng)固定資產(chǎn)管理工作中存在的弊端和不足加以完善，制定固定資產(chǎn)管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，提高固定資產(chǎn)的整體管理效果，防止醫(yī)院出現(xiàn)較大的經(jīng)濟(jì)損失，推動醫(yī)院不斷朝著更高方向上發(fā)展，為實現(xiàn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益奠定基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

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篇4

【關(guān)鍵詞】安全 風(fēng)險 管理 鐵路 運輸

中圖分類號： TU714 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

前言

鐵路運輸安全，不僅關(guān)系到鐵路自身的效率和效益，而且與社會生產(chǎn)、社會生活和社會安全密切相關(guān)。“安全第一，預(yù)防為主”一直是中國鐵路運輸?shù)挠篮阒黝}。面對激烈的市場競爭、新的發(fā)展機(jī)遇，回顧人民鐵道運輸安全工作所走過的曲折歷程，總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)，嘗試和探索新世紀(jì)中國鐵路運輸安全工作的新思路、新途徑，無疑是一件值得去做且十分有意義的事情。

一、我國鐵路運輸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

近年來，我國鐵路運輸事業(yè)總的來講取的了舉世矚目的成績，但是與此同時存在的問題也是巨大的，相關(guān)部門必須認(rèn)清我國鐵路運輸風(fēng)險管理中存在的問題，對癥下藥。總的來講，我國鐵路運輸風(fēng)險管理存在著眾多薄弱環(huán)節(jié)，具體表現(xiàn)在如下諸多方面。

1、鐵路運輸安全管理體制不夠完善

我國鐵路運輸部門對運輸監(jiān)管不到位，而且也沒有行之有效的風(fēng)險控制方法以及管理機(jī)制，與此同時，鐵路運輸風(fēng)險管理部門的執(zhí)行力不強，且在實際的管理工作中，相關(guān)管理機(jī)制和政策落實不到位等；另外，某些運輸安全管理部門在實際的管理工作中缺乏長效的管理機(jī)制，而且干部職工專業(yè)素養(yǎng)低、工作方式既簡單又粗放等。

2、鐵路運輸安全成本投入經(jīng)費不足

近年來，我國鐵路運輸場站的現(xiàn)代化水平有了明顯提高，雖然建立了綜合性更高的貨場以及物流中心，但是鐵路運輸事業(yè)的發(fā)展仍然受到設(shè)施設(shè)備嚴(yán)重老化的制約 。另外，我國鐵路運輸還存在計量設(shè)備短缺，計量手段落后等問題，因此造成的安全隱患也是巨大的，并且很難得到根治。總的來講，鐵路運輸經(jīng)費投入無法滿足安全管理的需要。

3、安全隱患多

鐵路運輸風(fēng)險管理的安全隱患主要體現(xiàn)在超載運輸上。由于近年來我國鐵路運輸遭受金融危機(jī)的影響，鐵路運輸量下滑嚴(yán)重，某些裝載車站為了彌補金融危機(jī)造成的損失而放松對超載問題的監(jiān)管，因此造成眾多安全隱患以及安全事故。

二、鐵路運輸安全風(fēng)險管理體系的建立與建設(shè)

1、組織機(jī)構(gòu)的建立建設(shè)

鐵路部門的安全監(jiān)察機(jī)構(gòu)雖然由來已久，但大多以人海戰(zhàn)術(shù)、事后分析的方法進(jìn)行安全管理，理念陳舊，方法和技術(shù)單一，效果不佳，引入風(fēng)險管理的理論和方法技術(shù)可使鐵路運輸安全管理注入新的動力，打破傳統(tǒng)的思維理念，使鐵路運輸安全管理更加科學(xué)、有效、合理地進(jìn)行，開發(fā)建立現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)的運營安全管理信息系統(tǒng)，使鐵路運輸安全管理走出一條新路，以適應(yīng)高速、重載、大密度運輸?shù)陌踩芾硇枰?/p>

2、風(fēng)險管理過程

風(fēng)險管理就是一個識別、確定和度量風(fēng)險，并制訂、選擇和實施風(fēng)險處理方案的過程。包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險對策規(guī)劃、風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)督五方面內(nèi)容。識別風(fēng)險事件并加以歸類，對風(fēng)險事件后果作出定性的估計，將風(fēng)險事件的發(fā)生可能性和損失后果進(jìn)行定量化的過程，確定各種風(fēng)險事件發(fā)生的概率及其對安全生產(chǎn)的影響程度，選定行動方案，制訂執(zhí)行計劃，選擇適合的風(fēng)險對策，這些都是進(jìn)行風(fēng)險管理必須進(jìn)行的過程和步驟。

3、風(fēng)險分析

風(fēng)險分析包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險衡量和風(fēng)險評價。風(fēng)險辨鐵路運輸安全風(fēng)險的認(rèn)知馬國治識的過程是對所有可能的風(fēng)險事件來源和結(jié)果進(jìn)行調(diào)查的過程，工作中包括：確認(rèn)不確定性的客觀存在；建立風(fēng)險清單；確立各種風(fēng)險事件并推測其結(jié)果; 制訂風(fēng)險預(yù)測圖;進(jìn)行風(fēng)險分類；建立風(fēng)險目錄摘要等六個步驟。風(fēng)險防范首先要做好風(fēng)險規(guī)劃，制定風(fēng)險防范策略以及具體實施措施和手段，把風(fēng)險事故的后果盡量限制在可接受的水平上。

三、把握安全風(fēng)險管理的重點

1、增強廣大干部職工的責(zé)任心

由于鐵路運輸行業(yè)的特殊性，要求我們廣大干部職工必須從思想上將安全放在首位，不斷強化安全意識，盡心盡力地去完成自己的工作。各單位在日常工作中始終不渝地大力開展安全風(fēng)險意識教育，將開展安全風(fēng)險過程控制工作的理念、目的和意義灌輸?shù)矫恳幻刹柯毠さ男闹校箯V大干部職工做到恪盡職守，切實提高安全責(zé)任心，將安全理念裝進(jìn)心中。同時結(jié)合分公司實際，認(rèn)真開展以“嚴(yán)管厚愛”為主題的安全生產(chǎn)的教育，不斷通過多種形式和手段，來進(jìn)一步增強廣大干部職工的責(zé)任心。

2、加強安全管理，提高管理水平

安全生產(chǎn)來不得半點疏忽大意，不能有任何紕漏。7?23動車事故的教訓(xùn)告訴我們，要不斷加強安全管理，把風(fēng)險管理過程控制作為一個重要的環(huán)節(jié)抓好，只有這樣，才能將安全風(fēng)險因素和發(fā)生事故的概率降到最低點，才能牢牢抓住安全生產(chǎn)的主動權(quán)，切實保證鐵路運輸生產(chǎn)的長治久安，讓人民滿意，讓國家放心。要本著高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、安全問題不過夜的精神，做好本職工作，確保國家的安全穩(wěn)定。

四、鐵路運輸安全風(fēng)險管理及措施

1、設(shè)備風(fēng)險管理

在設(shè)備方面，設(shè)備單位要制定嚴(yán)格的檢查措施及評估標(biāo)準(zhǔn)，使設(shè)備管理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和制度化。建立健全設(shè)備臺帳，明確檢查期限，明確管理責(zé)任。建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，將各種故障歸納分類，確定風(fēng)險等級。建立規(guī)范的故障列表并能在以后工作中逐漸增加更新，并且在表中加入識別及處理措施，規(guī)范檢查制度及落實制度，并加強對檢查人員的專題培訓(xùn)，提高各項業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力，使職工能發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，將設(shè)備故障率降到最低。

2、人員風(fēng)險管理

在人員方面，以身邊的行車事故案例為教材，采取多種形式對職工進(jìn)行深入的責(zé)任意識、安全意識的教育。讓職工牢固樹立“安全責(zé)任大如天、安全工作壓倒一切”的安全意識，嚴(yán)格遵守規(guī)章制度和作業(yè)紀(jì)律，嚴(yán)格落實崗位作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不斷增強確保鐵路運輸安全的責(zé)任心和使命感。整頓“兩紀(jì)”防止當(dāng)班精神不振，做與工作無關(guān)的事。防止習(xí)慣性違章，切實做到自控、互控、他控。制定各種違章作業(yè)的風(fēng)險等級，并進(jìn)行考核、公示，不達(dá)標(biāo)的懲罰，優(yōu)秀的獎勵，獎懲分明。對于替班人員不足問題，不一定要增加人員，可以加強預(yù)備人員的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)全能型人才。正班人員也要多學(xué)習(xí)各種崗位并進(jìn)行認(rèn)證，這樣可以靈活調(diào)配，體現(xiàn)人性化管理。

3、調(diào)度指揮控制風(fēng)險

路局調(diào)度要嚴(yán)格掌握機(jī)車乘務(wù)員出勤時間，對于接近或已經(jīng)超勞的司機(jī)要優(yōu)先放行，這就要求機(jī)車調(diào)度員與列車調(diào)度員緊密聯(lián)系，調(diào)度臺與調(diào)度臺之間緊密聯(lián)系，提前預(yù)警。建議路局調(diào)度所調(diào)度臺再進(jìn)行拆分，盡快解決行車調(diào)度臺管轄范圍過大、距離過長的問題，優(yōu)化行車調(diào)度的崗位設(shè)置，減輕行車調(diào)度工作的繁忙程度，可以有效降低行車調(diào)度員行車指揮安全風(fēng)險。逐步建立起科學(xué)、有效的行車調(diào)度培養(yǎng)機(jī)制，不斷提高行車調(diào)度員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和調(diào)度指揮技能，為保障鐵路運輸安全提供高素質(zhì)的人才支撐。

4、安全風(fēng)險管理要落在實處

建立一套良好的獎勵及懲罰措施，調(diào)動行車人員的積極性、自覺性。比如，每月評分考核與獎金掛鉤，分?jǐn)?shù)高的獎勵，分?jǐn)?shù)低的懲罰。每年可以評選總分?jǐn)?shù)前幾名，并對其進(jìn)行表彰和獎勵，以充分調(diào)動提高行車人員安全意識。

結(jié)論

總之，全面推行安全風(fēng)險管理控制體系，是對于鐵路發(fā)展新時期、新趨勢制定的新思路。是強化鐵路實現(xiàn)安全的務(wù)實之選，對于實現(xiàn)鐵路的安全、科學(xué)、和諧發(fā)展具有劃時代的意義。安全風(fēng)險管理控制體系的建設(shè)，需要系統(tǒng)和長期的進(jìn)行，無論作為鐵路系統(tǒng)的管理者，還是一名普通的職工，都要牢固樹立安全風(fēng)險意識，做好分工落實，為高效推進(jìn)安全風(fēng)險管理控制體系工作貢獻(xiàn)出自己的一份力量。

【參考文獻(xiàn)】

篇5

在利益分化和高風(fēng)險社會的背景下，有效提高重大決策社會穩(wěn)定風(fēng)險評估質(zhì)量的一個關(guān)鍵點是能否全面準(zhǔn)確地

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