序言：作為思想的載體和知識(shí)的探索者，寫作是一種獨(dú)特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

1商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征分析商貿(mào)企業(yè)也就是商業(yè)零售企業(yè),是指設(shè)有商品柜臺(tái)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、不自產(chǎn)商品、直接面向最終消費(fèi)者的盈利性經(jīng)營(yíng)組織,包括住宿、餐飲、批發(fā)和零售等相關(guān)企業(yè).商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)同其他行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一樣,同時(shí)也因自身行業(yè)的一些特性而有所不同,具體而言,主要有以下兩方面體現(xiàn):

(1)商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)決定性.消費(fèi)市場(chǎng)決定了商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)的出現(xiàn),商貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)方面如沒有準(zhǔn)確把握市場(chǎng)的定位,商品促銷手段不得當(dāng),則很有可能導(dǎo)致商品庫(kù)存積壓,從而嚴(yán)重影響了商貿(mào)企業(yè)的流動(dòng)性,長(zhǎng)期以往惡性循環(huán),最終使商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)步入危機(jī).另外,如果消費(fèi)市場(chǎng)出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)波動(dòng),商品價(jià)格急劇下跌、上漲,導(dǎo)致出現(xiàn)消費(fèi)市場(chǎng)低谷,這將對(duì)商貿(mào)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)、銷售帶來(lái)致命的影響,使商貿(mào)企業(yè)陷入經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的危機(jī).

(2)商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性.商貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)、理財(cái)?shù)倪^程中,會(huì)受到許多主觀和客觀因素的影響.然而在這些主客觀因素當(dāng)中,有些因素是可以把握和控制的,但是還有許多因素是突發(fā)的、意外的,有的甚至是急轉(zhuǎn)直下的,這些因素是商貿(mào)企業(yè)無(wú)法進(jìn)行控制的.例如,有的商貿(mào)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率比例較高,但自有資產(chǎn)所占比重偏低.而且商貿(mào)企業(yè)比一般企業(yè)對(duì)資金的流動(dòng)性依賴程度要高,如果商貿(mào)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)不進(jìn)行合理的控制與規(guī)劃,并出現(xiàn)一些資本結(jié)構(gòu)不合理、籌資結(jié)構(gòu)與投資不匹配等問題,一旦出現(xiàn)突如其來(lái)的變化,商貿(mào)企業(yè)將無(wú)法應(yīng)對(duì),從而導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)突發(fā)性的財(cái)務(wù)危機(jī).

2商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成原因目前,我國(guó)許多商貿(mào)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)令人擔(dān)憂,預(yù)防和解決財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)日益緊迫.商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因多種多樣,既有外部的原因也有企業(yè)自身的原因,只有通過科學(xué)的財(cái)務(wù)預(yù)算才能加強(qiáng)商貿(mào)企業(yè)控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力.以下根據(jù)商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征,分析形成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因:

(1)商貿(mào)企業(yè)資金流和業(yè)務(wù)流的不匹配.許多商貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式比較傳統(tǒng),缺乏科學(xué)設(shè)計(jì)和組織規(guī)劃,在企業(yè)資金流與業(yè)務(wù)流之間存在著一些不協(xié)調(diào)、不匹配的問題.更為嚴(yán)重的后果是使商貿(mào)企業(yè)的一些到期應(yīng)付賬款和負(fù)債結(jié)構(gòu)之間出現(xiàn)嚴(yán)重的失衡,導(dǎo)致了商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的形成.

(2)商貿(mào)企業(yè)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)不合理.債務(wù)資金和自有資金是商貿(mào)企業(yè)資金的主要來(lái)源,不合理的資金結(jié)構(gòu)直接影響了商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù),導(dǎo)致商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn).在當(dāng)前情況下,銀行貸款是我國(guó)一些商貿(mào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源,如果商貿(mào)企業(yè)資金結(jié)構(gòu)中銀行貸款比例過高,將會(huì)給商貿(mào)企業(yè)帶來(lái)過高的資產(chǎn)負(fù)債率,進(jìn)而形成商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)較大的風(fēng)險(xiǎn).在這種情況下,如果企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)問題,難以償還到期的銀行貸款,則就出現(xiàn)了商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).

(3)商貿(mào)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)管理不當(dāng).商貿(mào)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)是指商貿(mào)企業(yè)可以在一年或者越過一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn),是商貿(mào)企業(yè)資產(chǎn)中必不可少的組成部分.商貿(mào)企業(yè)的預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款和流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨三項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)管理是商貿(mào)企業(yè)資金管理最重要的組成部分.這些流動(dòng)資金管理的是否得當(dāng)直接關(guān)系到商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生.在實(shí)際管理中,我們一些商貿(mào)企業(yè)常常出現(xiàn)以下幾方面的問題:第一,為了搶占市場(chǎng)份額,商貿(mào)企業(yè)在不十分清楚客戶信用的狀況下,大量采用賒銷的營(yíng)銷方式,導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款不能及時(shí)收回,企業(yè)資金長(zhǎng)期被占用,使企業(yè)造成壞賬,給商貿(mào)企業(yè)日常資金周轉(zhuǎn)埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患;第二,商貿(mào)企業(yè)難以對(duì)預(yù)付賬款進(jìn)行有效控制,供貨商容易出現(xiàn)不交貨或者晚交貨的問題,造成企業(yè)預(yù)付賬款被長(zhǎng)期占用,特別是在產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格上漲的情況下,供貨商不交貨,產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格下跌的時(shí)候集中交貨,企業(yè)在此時(shí)容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損的問題;第三,企業(yè)存貨結(jié)構(gòu)的不合理,容易使企業(yè)出現(xiàn)存貨不能得到及時(shí)銷售,存貨周轉(zhuǎn)率較低的問題.

(4)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理較為混亂.商貿(mào)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理混亂是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的另外一個(gè)重要的原因,特別是在那些上下級(jí)之間,利益分配、資金管理和使用方面出現(xiàn)管理混亂的情況下,容易使企業(yè)資金出現(xiàn)嚴(yán)重流失、使用效率低下、資金安全性無(wú)法得到有效保障等問題,特別是在一些企業(yè)的財(cái)務(wù)人員和管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為薄弱的情況下,企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)容易出現(xiàn).

3商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范策略針對(duì)商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不同原因及其表現(xiàn)出來(lái)的特征,可以考慮從以下三個(gè)方面作為切入點(diǎn)來(lái)控制:

(1)優(yōu)化企業(yè)的債務(wù)結(jié)構(gòu).商貿(mào)企業(yè)采用負(fù)債的辦法來(lái)籌集發(fā)展所急需的資金確實(shí)可以起到四兩撥千斤的效果,讓企業(yè)在短期內(nèi)獲取杠桿利益,但這極易造成企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).因此,商貿(mào)企業(yè)在實(shí)際的籌資活動(dòng)中,要認(rèn)真全面評(píng)估債務(wù)籌資方式的成本、收益以及由此可能生成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).商貿(mào)企業(yè)因自身的特點(diǎn),需要能夠適應(yīng)消費(fèi)市場(chǎng)的波動(dòng)幅度,這就要求商貿(mào)企業(yè)控制好資產(chǎn)負(fù)債率來(lái)降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).其一,企業(yè)在優(yōu)化自身債務(wù)結(jié)構(gòu)的時(shí)候,需要以權(quán)益資本做為后盾,通過提升企業(yè)的資本收益率來(lái)保障企業(yè)的債務(wù)償還能力.假若發(fā)生資產(chǎn)負(fù)債率較高的情形就需要企業(yè)能及時(shí)的降低資產(chǎn)負(fù)債率.其二,企業(yè)在優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)的時(shí)候,盡可能做到債務(wù)的到期數(shù)額與日期同未來(lái)所預(yù)期的現(xiàn)金流量這二者間能夠?qū)崿F(xiàn)一致.這樣就能夠有效地防止企業(yè)為了償還到期債務(wù)而影響自身的正常經(jīng)營(yíng),保障企業(yè)的償還能力.

(2)使企業(yè)保持良好的財(cái)務(wù)信用.財(cái)務(wù)信用作為商貿(mào)企業(yè)的一項(xiàng)重要無(wú)形資產(chǎn),對(duì)于企業(yè)進(jìn)行正常的信用結(jié)算、原材料賒購(gòu)、產(chǎn)品銷售和資金籌集等方面都具有特別重要的作用,可以有效增進(jìn)企業(yè)的潛在籌資能力,對(duì)于企業(yè)化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的作用,為有效保持企業(yè)良好的財(cái)務(wù)信用,一方面,商貿(mào)企業(yè)要能夠和企業(yè)保持良好的信用關(guān)系,要和銀行之間共享企業(yè)的經(jīng)營(yíng)信息和資金管理狀況,從而建立雙方互信基礎(chǔ);其次,商貿(mào)企業(yè)要能夠和供貨商之間保持一種良好的合作關(guān)系,盡量減少貨款拖欠問題,因?yàn)橐坏┦ス┴浬痰男湃魏椭С?商貿(mào)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)將直接受到影響,特別是在企業(yè)出現(xiàn)暫時(shí)資金困境的時(shí)候,供貨商的支持是十分重要的.

篇2

摘 要 近年來(lái)，商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)地，但目前我國(guó)中小商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在諸多問題，本文將對(duì)存在的問題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞 中小商業(yè)銀行 貿(mào)易融資 風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策

一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)種類簡(jiǎn)述

1.貿(mào)易融資的政策風(fēng)險(xiǎn)

政策風(fēng)險(xiǎn)主要是指國(guó)家及監(jiān)管當(dāng)局的政策法律對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的規(guī)定，對(duì)于商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)還包括交易對(duì)手國(guó)的政策法律風(fēng)險(xiǎn)及我國(guó)與交易對(duì)手國(guó)的貿(mào)易政策。

2.貿(mào)易融資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、銷售收款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)還包括匯率風(fēng)險(xiǎn)。

3.貿(mào)易融資的信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括融資企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，如貿(mào)易背景、所提供單據(jù)的真實(shí)性及第三方物流企業(yè)可能與融資企業(yè)相串通，或融資企業(yè)利用虛假交易或關(guān)聯(lián)交易騙取銀行資金等風(fēng)險(xiǎn)。

4.貿(mào)易融資的操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要指業(yè)務(wù)操作流程及操作環(huán)節(jié)存在的漏洞及可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，包括融資業(yè)務(wù)發(fā)生前的貿(mào)易背景真實(shí)性的調(diào)查，融資業(yè)務(wù)過程中的單據(jù)真實(shí)性、有效性、一致性的審核，還有融資業(yè)務(wù)發(fā)生后的物流、信息流、資金流的跟蹤與監(jiān)管等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

1.中小商業(yè)銀行對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性及風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠

首先，中小商業(yè)銀行對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在改善銀行的盈利能力、優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)開辦貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的緊迫性也沒有引起足夠重視。其次，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國(guó)際貿(mào)易，是一項(xiàng)必須掌握國(guó)際慣例、國(guó)際法律、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、銀行間的結(jié)算知識(shí)、市場(chǎng)的準(zhǔn)確把握、信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與操作方面的合法合規(guī)知識(shí)的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，專業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)人才的匱乏成為困擾各中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新的瓶頸，專業(yè)人才的短缺對(duì)中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理造成了不利影響。

2.中小商業(yè)銀行缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到多個(gè)部門之間的合作與溝通，高效的溝通與運(yùn)行機(jī)制才能有效的防范風(fēng)險(xiǎn)，而目前我國(guó)中小商業(yè)銀行在開辦貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段比較落后，沒有進(jìn)行信息資源的共享，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)防控得不到高效處理。又因?yàn)橹行∩虡I(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù)較少，在數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定方面都沒有優(yōu)勢(shì)，這也是缺乏有效風(fēng)險(xiǎn)管理的原因之一。

3.中小商業(yè)銀行的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

因?yàn)橘Q(mào)易融資業(yè)務(wù)有著巨大的發(fā)展?jié)摿Γ蔀樯虡I(yè)銀行爭(zhēng)奪利益的新戰(zhàn)場(chǎng)，為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)取到優(yōu)質(zhì)客戶，各家商業(yè)銀行都給出了優(yōu)惠的條件，若是為了爭(zhēng)取客戶給條件不成熟的企業(yè)辦理融資業(yè)務(wù)，則會(huì)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)。不良競(jìng)爭(zhēng)使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)越來(lái)越低，增大了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

4.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法規(guī)監(jiān)管體系不完善，增大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及法律的范圍很廣，包括票據(jù)法、物權(quán)法、抵押擔(dān)保法、外匯管理法規(guī)等，因?yàn)橐坏┌l(fā)生違約或糾紛行為，就需要完善的法律體系為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的糾紛服務(wù)，但我國(guó)的金融立法明顯落后于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，使商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的存在法律風(fēng)險(xiǎn)。

所以，對(duì)于中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題要一一解決，以推動(dòng)中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、加強(qiáng)中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議

1.制定嚴(yán)格的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)內(nèi)控制度

制定一個(gè)完善的內(nèi)控制度首先要有完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，對(duì)每一項(xiàng)開展的業(yè)務(wù)都要有操作規(guī)程可循，操作規(guī)程的設(shè)定要具有方便、易懂和操作性強(qiáng)的特點(diǎn)，在操作規(guī)程中要明確每類業(yè)務(wù)的基本概念進(jìn)行界定，對(duì)各個(gè)部門及各個(gè)人員的權(quán)限及職責(zé)進(jìn)行明確分工，對(duì)于重要業(yè)務(wù)要完善三級(jí)授權(quán)機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)流程也要做一個(gè)明確的規(guī)定，對(duì)業(yè)務(wù)中的權(quán)利義務(wù)進(jìn)行分配，明確各崗位職責(zé)，責(zé)任到人。

2.進(jìn)行部門設(shè)置改革，實(shí)行綜合授信循環(huán)額度管理

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授信是采用綜合授信模式，為了增加業(yè)務(wù)的處理效率，可以在一定時(shí)間段內(nèi)對(duì)客戶的授信額度采取循環(huán)管理，當(dāng)一筆業(yè)務(wù)終結(jié)后其所占用的相應(yīng)的授信額度即被釋放，這樣的授信額度管理模式可以增加業(yè)務(wù)的處理效率，但風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，這就需要實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)跟蹤與預(yù)警管理。

3.完善業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)各部門之間的溝通合作

在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶的挖掘及產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷，由客戶經(jīng)理將客戶的融資需求上報(bào)貿(mào)易金融部（或國(guó)際業(yè)務(wù)部），由其出具相關(guān)業(yè)務(wù)意見后，客戶經(jīng)理撰寫相應(yīng)的授信額度申請(qǐng)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)企業(yè)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整體評(píng)估，在確定授信額度后由結(jié)算部門進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，在這幾個(gè)部門之間溝通的過程中，所有環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)注意風(fēng)險(xiǎn)控制。在業(yè)務(wù)開展過程中要加強(qiáng)各部門之間的溝通，信息共享，嚴(yán)格按流程辦事，杜絕各部門內(nèi)部閉門造車現(xiàn)象。

4.建立強(qiáng)效的監(jiān)督檢查機(jī)制

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查機(jī)制包括兩方面的內(nèi)容，既包括業(yè)務(wù)過程中的監(jiān)督檢查也包括業(yè)務(wù)終結(jié)后的定期檢查，這項(xiàng)工作應(yīng)由業(yè)務(wù)部門自查和風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查兩部分組成，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查機(jī)制是對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)補(bǔ)充，是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，通過監(jiān)督檢查可以有效的發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)漏洞進(jìn)行彌補(bǔ)，用于完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

參考文獻(xiàn)：

篇3

關(guān)鍵詞：貿(mào)易融資；國(guó)際貿(mào)易；風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）009-000-01

隨著國(guó)際貿(mào)易的深層次發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具出現(xiàn)多樣化發(fā)展趨勢(shì)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的貿(mào)易融資方式也變得越來(lái)越復(fù)雜，貿(mào)易融資中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隨之不斷變化。因此如何規(guī)避國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的融資風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地獲取中間業(yè)務(wù)和融資效益，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)無(wú)疑是亟需關(guān)注的問題。

一、商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）客戶及銀行的資信風(fēng)險(xiǎn)

銀行貿(mào)易融資涉及的當(dāng)事人比較復(fù)雜，如果交易的任何一方不履行約定，都會(huì)給融資銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)即屬于客戶資信風(fēng)險(xiǎn)。客戶方面的資信風(fēng)險(xiǎn)大致源于欺詐、編造虛假貿(mào)易背景等騙取銀行資金或是規(guī)模較大的企業(yè)資金鏈斷裂或資金回籠不及時(shí)使得融資款項(xiàng)面臨風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)之間通過建立行進(jìn)行國(guó)際結(jié)算，如果與銀行進(jìn)行交易的對(duì)方銀行失去了償付能力，也會(huì)給融資銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)與損失。另外，對(duì)境外客戶資信情況，銀行要給予特別關(guān)注，因?yàn)橐恍┨厥赓Q(mào)易很可能會(huì)給銀行帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）匯率風(fēng)險(xiǎn)

匯率風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際貿(mào)易的過程中，由于匯率的變動(dòng)而導(dǎo)致以外幣計(jì)價(jià)的債權(quán)債務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債的貨幣價(jià)值上下變動(dòng)，造成國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中的任何一方資產(chǎn)遭受的風(fēng)險(xiǎn)。不同幣種之間匯率的形成有復(fù)雜因素，而各國(guó)匯率政策取向各國(guó)存在差異。匯率波動(dòng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的影響是多方面的，如放款日與還款日之間的代開存續(xù)期內(nèi)匯率大幅度波動(dòng)，或因?yàn)閰R率波動(dòng)，客戶收匯的資金出現(xiàn)不足以償還銀行的國(guó)際貿(mào)易融資款項(xiàng)，會(huì)造成銀行資金回籠的損失，另外匯率波動(dòng)會(huì)影響客戶正常業(yè)務(wù)的開展，也會(huì)給銀行貿(mào)易融資帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)因素。

（三）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行內(nèi)部部管理不規(guī)范或操作方法不當(dāng)，或與銀行工作人員失誤或違規(guī)操作等因素相關(guān)而造成銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在多個(gè)方面，如未能嚴(yán)格審核交易背景的真實(shí)性，未能充分揭示企業(yè)利用虛假交易套取銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)；再如基于真實(shí)國(guó)際貿(mào)易背景的技術(shù)性貸款審查不嚴(yán)，審查人員素質(zhì)不高或責(zé)任心不強(qiáng)，沒有深入調(diào)查貸款人的信譽(yù)、還款能力等，就審批通過，導(dǎo)致商業(yè)銀行融資行為面臨壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，或是對(duì)融資業(yè)務(wù)缺乏有效的信貸監(jiān)控，抑或是未能對(duì)申請(qǐng)人或擔(dān)保人進(jìn)行評(píng)價(jià)或調(diào)查評(píng)價(jià)不全面，貸款抵押缺乏保障等。再者由于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)領(lǐng)域的增加，與國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)的國(guó)際慣例、政策法規(guī)要求隨之提高，融資業(yè)務(wù)操作人員以及其與其他部門間的操作等環(huán)節(jié)都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，從而影響貿(mào)易融資的順利進(jìn)行。

二、商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）資信風(fēng)險(xiǎn)防范

在客戶資信風(fēng)險(xiǎn)防范方面，交行S分行在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制來(lái)降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。將內(nèi)部控制與外部約束統(tǒng)一在一起，才能實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。隨著貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷改進(jìn)，產(chǎn)品多樣化復(fù)雜化，對(duì)企業(yè)信用的審核面臨更大的挑戰(zhàn)，只有不斷的加強(qiáng)內(nèi)部控制才能有效控制貿(mào)易融資業(yè)務(wù)改進(jìn)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)客戶進(jìn)行統(tǒng)一的額度授信管理模式。根據(jù)企業(yè)的資信狀況與財(cái)務(wù)狀況來(lái)確定企業(yè)的授信額度，并分別根據(jù)授信業(yè)務(wù)的種類為客戶確定授信額度。前期調(diào)查了解融資業(yè)務(wù)是否真實(shí)，是否連續(xù)。銀行對(duì)企業(yè)的交易雙方和信用記錄都要在貸后管理中進(jìn)行一一監(jiān)督，做到事前事后予以跟蹤，減少融資風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，交行S分行要建立健全的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將不同國(guó)家和地區(qū)的銀行建立評(píng)級(jí)體系，劃分銀行信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，在辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，有所借鑒參考。

（二）匯率風(fēng)險(xiǎn)防范

匯率變動(dòng)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)帶來(lái)極大的沖擊，提高匯率風(fēng)險(xiǎn)損失所占的比重，因此商業(yè)銀行應(yīng)提高對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，開展匯率風(fēng)險(xiǎn)管理。交行S分行要建立匯率專項(xiàng)服務(wù)。定期向辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)提供外匯資訊，制作貿(mào)易融資業(yè)務(wù)與匯率關(guān)聯(lián)的臺(tái)賬，隨時(shí)更新貿(mào)易融資數(shù)據(jù)，設(shè)置止盈止損交易點(diǎn)，向客戶提供止盈止損的匯率觸碰提示。使客戶更及時(shí)的了解外匯資訊、向其提供有參考價(jià)值的建議，是降低貿(mào)易融資改進(jìn)后匯率風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。為了有效避免匯兌損失，可以采取遠(yuǎn)期、期權(quán)、外匯期貨等交易品種，有效控制貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行收益。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)防范

對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，操作風(fēng)險(xiǎn)尤其是操作人員的道德風(fēng)險(xiǎn)是很難控制的。由于內(nèi)部激勵(lì)等客觀原因，員工不愿意承擔(dān)與其收益不相稱的責(zé)任，導(dǎo)致內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)較大。交行S分行要完善內(nèi)控制度建設(shè)，重塑權(quán)利與責(zé)任對(duì)等的激勵(lì)機(jī)制。同時(shí)加快國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)，并根據(jù)業(yè)務(wù)操作和管理需要不斷升級(jí)和完善，提高操作效率，減少人為操作差錯(cuò)。深入研究與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)；自覺遵守外匯管理法規(guī)，樹立文明經(jīng)營(yíng)的良好形象，避免外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的政策風(fēng)險(xiǎn)。再者，要加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，制定覆蓋所有貿(mào)易融資業(yè)務(wù)崗位和環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度，全方位防范各類操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資人員的管理，制定規(guī)范的崗位職責(zé)、嚴(yán)格的操作規(guī)程，強(qiáng)化對(duì)單據(jù)交接審核、電文收發(fā)、信用證不符點(diǎn)提示、電傳密押及操作密碼保管等重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，減少內(nèi)部操作方面的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉暢，高承志.淺論國(guó)際貿(mào)易融資中的信用風(fēng)險(xiǎn)[J].黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2014（8）.

[2]林樞.商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理探討[J].國(guó)際商務(wù)研究，2010（5）.

篇4

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國(guó)際貿(mào)易;融資;風(fēng)險(xiǎn);管理

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的含義

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資指的是，銀行為進(jìn)口商或出口商提供與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠?yàn)榭蛻籼峁┬庞帽ＷC，以便于客戶能夠從貿(mào)易對(duì)方或第三方獲取融資。以往的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類繁多，包括進(jìn)出口押匯、提貨擔(dān)保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來(lái)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務(wù)種類，例如國(guó)際保理、有福費(fèi)延、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資僅指銀行提供與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通給進(jìn)出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的業(yè)務(wù)，其中進(jìn)出口為貸款對(duì)象。從廣義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資指的是與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)商及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務(wù)的提供。與狹義上的國(guó)際貿(mào)易融資范圍相比，這個(gè)定義從兩個(gè)方面進(jìn)行了擴(kuò)大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務(wù)，例如信用便利、金融服務(wù)。另一方面，銀行融資和服務(wù)的對(duì)象范圍被擴(kuò)大，不再指進(jìn)出口商雙方，進(jìn)出口商在一個(gè)“供應(yīng)鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。

二、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中存在的問題

(一)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與制度體系

目前，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，難以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的早期防范。例如貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型、快速預(yù)警防范制度等相關(guān)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行預(yù)警機(jī)制的建設(shè)并不理想，其中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)暴露出來(lái)的問題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動(dòng)性水平，等等，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)難以實(shí)現(xiàn)真實(shí)性與可靠性。其次，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也是我國(guó)商業(yè)銀行存在的一大問題。尤其是專門的中間機(jī)構(gòu)缺失這一問題更加突出，進(jìn)而難以明確風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，無(wú)法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。現(xiàn)階段，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制的建設(shè)并不理想，缺乏一個(gè)包含總行、存款保險(xiǎn)機(jī)以及同業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制無(wú)法有效處理單個(gè)銀行存在的流動(dòng)性清償現(xiàn)象。

(二)缺乏對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)

近幾年來(lái)，隨著我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，一些中高級(jí)管理人員逐漸意識(shí)到融資貿(mào)易業(yè)務(wù)與資產(chǎn)質(zhì)量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們?nèi)匀蝗鄙賹?duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識(shí)別，無(wú)法將具體風(fēng)險(xiǎn)管理方法落實(shí)到實(shí)處。有些人員還認(rèn)為，貿(mào)易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費(fèi)的銀行業(yè)務(wù)，而忽略了在此期間實(shí)際資金的作用，認(rèn)為這一產(chǎn)品完全沒有風(fēng)險(xiǎn)存在。有的人則認(rèn)為，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和操作難度，持保守的態(tài)度來(lái)面對(duì)貿(mào)易融資，進(jìn)而使得業(yè)務(wù)的正常發(fā)展受到限制。

(三)業(yè)內(nèi)缺乏競(jìng)爭(zhēng)秩序、加大融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步相對(duì)較晚，所以其市場(chǎng)環(huán)境的建設(shè)方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)中。其次，貿(mào)易融資產(chǎn)品種類比較單一，從而導(dǎo)致市場(chǎng)上存在嚴(yán)重的交叉業(yè)務(wù)相似產(chǎn)品現(xiàn)象，進(jìn)而形成了愈發(fā)激烈的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺(tái)各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實(shí)現(xiàn)搶占更大的市場(chǎng)份額的目的，但卻放松了對(duì)客戶資信與財(cái)務(wù)狀況的審查。比如一些銀行進(jìn)行授信開證時(shí)，未收取任何保證金，或者收取的保證金無(wú)法不足，而且辦理的抵押擔(dān)保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準(zhǔn)則受到嚴(yán)重的破壞，進(jìn)而使融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加劇。

(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問題

由于缺乏完善的法律環(huán)境，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。例如質(zhì)押、信托、貨物抵押、擔(dān)保等，需要依靠法律規(guī)范對(duì)其進(jìn)行界定。然而，在我國(guó)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中相關(guān)的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務(wù)經(jīng)常使用不完善的法律規(guī)范進(jìn)行界定，從而導(dǎo)致貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保證了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量與范圍不斷擴(kuò)大。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，從而導(dǎo)致與之對(duì)應(yīng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)類型更加復(fù)雜與多樣，其潛在風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)一個(gè)持續(xù)增長(zhǎng)與變化的態(tài)勢(shì)。現(xiàn)階段，各家銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)中為了提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，就必須從貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對(duì)完善，那么，在競(jìng)爭(zhēng)中必然處于優(yōu)勢(shì)地位。關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方法，具體介紹如下。

(一)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散策略

商業(yè)銀行根據(jù)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的不同，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效地風(fēng)險(xiǎn)組合，以使其達(dá)到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風(fēng)險(xiǎn)的情況下，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值或盈利提高的目的，即風(fēng)險(xiǎn)分散策略。一方面，風(fēng)險(xiǎn)分散策略是對(duì)貿(mào)易融資授信期限的風(fēng)險(xiǎn)給予有效的分散，其一般是指以長(zhǎng)短期資金作為參考，對(duì)授信業(yè)務(wù)的期限進(jìn)行合理組合，確保來(lái)源與運(yùn)用的期限具有對(duì)稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿(mào)易融資產(chǎn)品種類的風(fēng)險(xiǎn)，而國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散一般是針對(duì)統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿(mào)易融資產(chǎn)組合方式，從而使風(fēng)險(xiǎn)得以有效的分散。

(二)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)抑制策略

對(duì)于信用授信、大額授信以及高風(fēng)險(xiǎn)客戶而言，風(fēng)險(xiǎn)抑制策略可以有效的控制其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。在審批貿(mào)易融資授信額度過程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對(duì)其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿(mào)易融資款項(xiàng)得以及時(shí)收回，進(jìn)而使得對(duì)該客戶債權(quán)的最大損失得以減少。第二，在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中應(yīng)實(shí)施資產(chǎn)抵押、擔(dān)保金額或擔(dān)保人的追加策略。對(duì)于貨權(quán)業(yè)務(wù)無(wú)法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對(duì)被授信人的資產(chǎn)情況進(jìn)行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時(shí)銀行需要委托律師來(lái)辦理保全手續(xù)，以確保自己的權(quán)益得到保護(hù)。

(三)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式

借助擔(dān)保等手段，對(duì)可能出現(xiàn)的損失進(jìn)行有效的轉(zhuǎn)移，并委派第三方來(lái)承擔(dān)，即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿(mào)易融資損失的情況，那么，采取相應(yīng)的措施以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁是非常必要的。從根本上來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁并沒有使風(fēng)險(xiǎn)得以緩解，只是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者進(jìn)行了改變，這是其最顯著也是最關(guān)鍵的一個(gè)特征。目前，擔(dān)保人已經(jīng)成為大部分商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的首選，但是部分商業(yè)銀行也會(huì)通過質(zhì)押或處置抵押的手段來(lái)使風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的抵消。而針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，大部分商業(yè)銀行采用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方法則是利用金融衍生工具來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化。

四、中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理策略

(一)加強(qiáng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的化解與防范，在金融危機(jī)中對(duì)主要客戶所遭受的影響及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)給予關(guān)注。同時(shí)還要加強(qiáng)銀行系統(tǒng)內(nèi)的溝通與聯(lián)系，降低風(fēng)險(xiǎn)排查的難度，并且要對(duì)新的業(yè)務(wù)種類進(jìn)行挖掘。國(guó)際業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的交流和溝通，從而保證各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求得以充分落實(shí)，各部門之間的聯(lián)系得以加強(qiáng)。針對(duì)金融危機(jī)制定針對(duì)性的解決措施，只有這樣，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的管理進(jìn)行正確的處理。

(二)強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立健全風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制

商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展的過程中應(yīng)遵循有關(guān)原則，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估，并以此采取相應(yīng)的措施，最大程度地降低各類風(fēng)險(xiǎn)的程度，其中包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等等。商業(yè)銀行還需要做好貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作，從而做到對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的定量與定性，有效預(yù)測(cè)與判斷風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響性及其后果，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的缺陷得以及時(shí)彌補(bǔ)。

(三)強(qiáng)化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度

目前，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問題日益突出，為了使國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對(duì)其覆蓋范圍進(jìn)行擴(kuò)展，完善貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從根本上提高風(fēng)險(xiǎn)防范體系。首先，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，確保其具有獨(dú)立性與權(quán)威性，以此實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度的完善。其次，還要對(duì)信息與安全管理進(jìn)行加強(qiáng)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)現(xiàn)代化的通信技術(shù)與信息處理技術(shù)進(jìn)行引進(jìn)和利用，加強(qiáng)對(duì)信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設(shè)，確保其具有靈敏性與可靠性。同時(shí)，還要嚴(yán)格管理各種業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)資料保全制度建設(shè)，便于各項(xiàng)業(yè)務(wù)檔案的檢查與監(jiān)督。

(四)加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)、培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范意識(shí)與能力

作為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主體，相關(guān)從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了業(yè)務(wù)水平。由于該業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的復(fù)雜性與多樣性，技術(shù)含量較高。因此，必須對(duì)相關(guān)從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)與能力，為業(yè)務(wù)水平的提升提供強(qiáng)有力的保障。隨著我國(guó)改革開放的進(jìn)行，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式從計(jì)劃型經(jīng)濟(jì)逐漸向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，各家銀行在國(guó)際貿(mào)易融資這一業(yè)務(wù)上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國(guó)在這一業(yè)務(wù)上起步較晚，與一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不同程度的問題，阻礙了我國(guó)銀行以及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步。為此，我們必須針對(duì)這些問題展開深入研究，提出相應(yīng)對(duì)策，采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，使風(fēng)險(xiǎn)得以最大程度地降低，為促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供充分的保障。

【參考文獻(xiàn)】

［1］林樞．商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理探討［J］．國(guó)際商務(wù)研究，2010(5):47—55．

［2］才金卉．商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策［J］．沈陽(yáng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2008(5):35—37．

篇5

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國(guó)際貿(mào)易;融資;風(fēng)險(xiǎn);管理

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的含義

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資指的是，銀行為進(jìn)口商或出口商提供與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠?yàn)榭蛻籼峁┬庞帽ＷC，以便于客戶能夠從貿(mào)易對(duì)方或第三方獲取融資。以往的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類繁多，包括進(jìn)出口押匯、提貨擔(dān)保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來(lái)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務(wù)種類，例如國(guó)際保理、有福費(fèi)延、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資僅指銀行提供與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通給進(jìn)出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的業(yè)務(wù)，其中進(jìn)出口為貸款對(duì)象。從廣義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資指的是與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)商及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務(wù)的提供。與狹義上的國(guó)際貿(mào)易融資范圍相比，這個(gè)定義從兩個(gè)方面進(jìn)行了擴(kuò)大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務(wù)，例如信用便利、金融服務(wù)。另一方面，銀行融資和服務(wù)的對(duì)象范圍被擴(kuò)大，不再指進(jìn)出口商雙方，進(jìn)出口商在一個(gè)“供應(yīng)鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。

二、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中存在的問題

(一)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與制度體系

目前，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，難以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的早期防范。例如貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型、快速預(yù)警防范制度等相關(guān)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行預(yù)警機(jī)制的建設(shè)并不理想，其中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)暴露出來(lái)的問題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動(dòng)性水平，等等，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)難以實(shí)現(xiàn)真實(shí)性與可靠性。其次，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也是我國(guó)商業(yè)銀行存在的一大問題。尤其是專門的中間機(jī)構(gòu)缺失這一問題更加突出，進(jìn)而難以明確風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，無(wú)法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。現(xiàn)階段，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制的建設(shè)并不理想，缺乏一個(gè)包含總行、存款保險(xiǎn)機(jī)以及同業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制無(wú)法有效處理單個(gè)銀行存在的流動(dòng)性清償現(xiàn)象。

(二)缺乏對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)

近幾年來(lái)，隨著我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，一些中高級(jí)管理人員逐漸意識(shí)到融資貿(mào)易業(yè)務(wù)與資產(chǎn)質(zhì)量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們?nèi)匀蝗鄙賹?duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識(shí)別，無(wú)法將具體風(fēng)險(xiǎn)管理方法落實(shí)到實(shí)處。有些人員還認(rèn)為，貿(mào)易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費(fèi)的銀行業(yè)務(wù)，而忽略了在此期間實(shí)際資金的作用，認(rèn)為這一產(chǎn)品完全沒有風(fēng)險(xiǎn)存在。有的人則認(rèn)為，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和操作難度，持保守的態(tài)度來(lái)面對(duì)貿(mào)易融資，進(jìn)而使得業(yè)務(wù)的正常發(fā)展受到限制。

(三)業(yè)內(nèi)缺乏競(jìng)爭(zhēng)秩序、加大融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步相對(duì)較晚，所以其市場(chǎng)環(huán)境的建設(shè)方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)中。其次，貿(mào)易融資產(chǎn)品種類比較單一，從而導(dǎo)致市場(chǎng)上存在嚴(yán)重的交叉業(yè)務(wù)相似產(chǎn)品現(xiàn)象，進(jìn)而形成了愈發(fā)激烈的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺(tái)各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實(shí)現(xiàn)搶占更大的市場(chǎng)份額的目的，但卻放松了對(duì)客戶資信與財(cái)務(wù)狀況的審查。比如一些銀行進(jìn)行授信開證時(shí)，未收取任何保證金，或者收取的保證金無(wú)法不足，而且辦理的抵押擔(dān)保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準(zhǔn)則受到嚴(yán)重的破壞，進(jìn)而使融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加劇。

(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問題

由于缺乏完善的法律環(huán)境，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。例如質(zhì)押、信托、貨物抵押、擔(dān)保等，需要依靠法律規(guī)范對(duì)其進(jìn)行界定。然而，在我國(guó)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中相關(guān)的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務(wù)經(jīng)常使用不完善的法律規(guī)范進(jìn)行界定，從而導(dǎo)致貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保證了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量與范圍不斷擴(kuò)大。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，從而導(dǎo)致與之對(duì)應(yīng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)類型更加復(fù)雜與多樣，其潛在風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)一個(gè)持續(xù)增長(zhǎng)與變化的態(tài)勢(shì)。現(xiàn)階段，各家銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)中為了提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，就必須從貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對(duì)完善，那么，在競(jìng)爭(zhēng)中必然處于優(yōu)勢(shì)地位。關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方法，具體介紹如下。

(一)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散策略

商業(yè)銀行根據(jù)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的不同，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效地風(fēng)險(xiǎn)組合，以使其達(dá)到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風(fēng)險(xiǎn)的情況下，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值或盈利提高的目的，即風(fēng)險(xiǎn)分散策略。一方面，風(fēng)險(xiǎn)分散策略是對(duì)貿(mào)易融資授信期限的風(fēng)險(xiǎn)給予有效的分散，其一般是指以長(zhǎng)短期資金作為參考，對(duì)授信業(yè)務(wù)的期限進(jìn)行合理組合，確保來(lái)源與運(yùn)用的期限具有對(duì)稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿(mào)易融資產(chǎn)品種類的風(fēng)險(xiǎn)，而國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散一般是針對(duì)統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿(mào)易融資產(chǎn)組合方式，從而使風(fēng)險(xiǎn)得以有效的分散。

(二)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)抑制策略

對(duì)于信用授信、大額授信以及高風(fēng)險(xiǎn)客戶而言，風(fēng)險(xiǎn)抑制策略可以有效的控制其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。在審批貿(mào)易融資授信額度過程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對(duì)其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿(mào)易融資款項(xiàng)得以及時(shí)收回，進(jìn)而使得對(duì)該客戶債權(quán)的最大損失得以減少。第二，在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中應(yīng)實(shí)施資產(chǎn)抵押、擔(dān)保金額或擔(dān)保人的追加策略。對(duì)于貨權(quán)業(yè)務(wù)無(wú)法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對(duì)被授信人的資產(chǎn)情況進(jìn)行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時(shí)銀行需要委托律師來(lái)辦理保全手續(xù)，以確保自己的權(quán)益得到保護(hù)。

(三)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式

借助擔(dān)保等手段，對(duì)可能出現(xiàn)的損失進(jìn)行有效的轉(zhuǎn)移，并委派第三方來(lái)承擔(dān)，即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿(mào)易融資損失的情況，那么，采取相應(yīng)的措施以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁是非常必要的。從根本上來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁并沒有使風(fēng)險(xiǎn)得以緩解，只是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者進(jìn)行了改變，這是其最顯著也是最關(guān)鍵的一個(gè)特征。目前，擔(dān)保人已經(jīng)成為大部分商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的首選，但是部分商業(yè)銀行也會(huì)通過質(zhì)押或處置抵押的手段來(lái)使風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的抵消。而針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，大部分商業(yè)銀行采用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方法則是利用金融衍生工具來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化。

四、中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理策略

(一)加強(qiáng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的化解與防范，在金融危機(jī)中對(duì)主要客戶所遭受的影響及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)給予關(guān)注。同時(shí)還要加強(qiáng)銀行系統(tǒng)內(nèi)的溝通與聯(lián)系，降低風(fēng)險(xiǎn)排查的難度，并且要對(duì)新的業(yè)務(wù)種類進(jìn)行挖掘。國(guó)際業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的交流和溝通，從而保證各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求得以充分落實(shí)，各部門之間的聯(lián)系得以加強(qiáng)。針對(duì)金融危機(jī)制定針對(duì)性的解決措施，只有這樣，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的管理進(jìn)行正確的處理。

(二)強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立健全風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制

商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展的過程中應(yīng)遵循有關(guān)原則，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估，并以此采取相應(yīng)的措施，最大程度地降低各類風(fēng)險(xiǎn)的程度，其中包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等等。商業(yè)銀行還需要做好貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作，從而做到對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的定量與定性，有效預(yù)測(cè)與判斷風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響性及其后果，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的缺陷得以及時(shí)彌補(bǔ)。

(三)強(qiáng)化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度

目前，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問題日益突出，為了使國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對(duì)其覆蓋范圍進(jìn)行擴(kuò)展，完善貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從根本上提高風(fēng)險(xiǎn)防范體系。首先，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，確保其具有獨(dú)立性與權(quán)威性，以此實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度的完善。其次，還要對(duì)信息與安全管理進(jìn)行加強(qiáng)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)現(xiàn)代化的通信技術(shù)與信息處理技術(shù)進(jìn)行引進(jìn)和利用，加強(qiáng)對(duì)信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設(shè)，確保其具有靈敏性與可靠性。同時(shí)，還要嚴(yán)格管理各種業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)資料保全制度建設(shè)，便于各項(xiàng)業(yè)務(wù)檔案的檢查與監(jiān)督。

(四)加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)、培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范意識(shí)與能力

作為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主體，相關(guān)從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了業(yè)務(wù)水平。由于該業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的復(fù)雜性與多樣性，技術(shù)含量較高。因此，必須對(duì)相關(guān)從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)與能力，為業(yè)務(wù)水平的提升提供強(qiáng)有力的保障。隨著我國(guó)改革開放的進(jìn)行，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式從計(jì)劃型經(jīng)濟(jì)逐漸向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，各家銀行在國(guó)際貿(mào)易融資這一業(yè)務(wù)上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國(guó)在這一業(yè)務(wù)上起步較晚，與一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不同程度的問題，阻礙了我國(guó)銀行以及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步。為此，我們必須針對(duì)這些問題展開深入研究，提出相應(yīng)對(duì)策，采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，使風(fēng)險(xiǎn)得以最大程度地降低，為促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供充分的保障。

【參考文獻(xiàn)】

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